Yhteenveto
- Koulutuskuntayhtymän tilannekatsaus, vuoden 2024 tulostavoitteiden toteutuminen sekä sisäisen valvonnan ja sisäisen tarkastuksen järjestäminen
- Tilintarkastajan väliraportti vuoden 2024 tarkastushavainnoista
- Arviointikertomuksen käsittely vuodelta 2023
- Työohjelma ja kokousajankohdat keväälle 2025
- Talousarvio vuodelle 2025 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2025–2027
- Arviointikertomuksen luonnostelu vuodelle 2024
Koulutuskuntayhtymän tilannekatsaus, vuoden 2024 tulostavoitteiden toteutuminen sekä sisäisen valvonnan ja sisäisen tarkastuksen järjestäminen
Kokouksessa käsiteltiin Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymän ajankohtaista tilannetta. Kuntayhtymän johtaja, rehtori Esa Karvinen esitteli vuoden 2024 taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista sekä sisäisen valvonnan ja tarkastuksen kehittämistä. Esityksessä korostettiin resurssien tehokasta käyttöä ja opiskelijamäärien kasvua. Sisäisen valvonnan kehittämiseen suunnitellaan uusia toimenpiteitä organisaation toiminnan varmistamiseksi. Päätöksenä lautakunta merkitsi esityksen tiedoksi.
Tilintarkastajan väliraportti vuoden 2024 tarkastushavainnoista
Tilintarkastaja Taina Törrönen BDO Audiator Oy:stä esitteli väliraportin vuoden 2024 tarkastushavainnoista. Raportissa käytiin läpi tarkastustyön aikana ilmenneitä seikkoja ja mahdollisia kehityskohteita, mutta yksityiskohtaisia taloudellisia vaikutuksia ei kokouksessa käsitelty. Tarkastuslautakunta keskusteli raportin havainnoista ja merkitsi sen tiedoksi ilman lisätoimenpiteitä.
Arviointikertomuksen käsittely vuodelta 2023
Tarkastuslautakunta käsitteli arviointikertomusta vuodelta 2023. Kertomuksessa todettiin, että Riveria on saavuttanut yhtymävaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet lukuun ottamatta tytäryhtiö Riveria koulutuspalvelut oy:n taloudellisia tavoitteita, jotka eivät toteutuneet haastavan vuoden vuoksi. Vuosikate oli 8,99 miljoonaa euroa (tavoite 6,13 milj. €), opiskelijavuosia kertyi 5 652 (tavoite 5 500) ja suoritettuja tutkintoja oli 1 885 (tavoite 1 849). Tytäryhtiölle tehtiin 100 000 euron svop-sijoitus talouden vahvistamiseksi. Henkilöstön kehittämiseen käytettiin vain 2,1 % henkilöstömenoista (tavoite 3,3 %). Arviointikertomus merkittiin tiedoksi.
Työohjelma ja kokousajankohdat keväälle 2025
Tarkastuslautakunta hyväksyi työohjelman keväälle 2025 sekä määritteli seuraavat kokousajankohdat: 20.2., 11.3. ja 15.4.2025. Kokouspaikat päätetään erikseen jokaiselle kokoukselle. Työohjelmassa täsmennetään arvioinnin aikataulu, kohteet ja menetelmät.
Talousarvio vuodelle 2025 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2025–2027
Kokouksessa hyväksyttiin Riverian talousarvio vuodelle 2025 ja toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2025–2027. Talousarvion valmistelussa huomioitiin valtioneuvoston päättämä ammatillisen koulutuksen rahoituksen leikkaus (120 miljoonaa euroa vuodesta 2025 alkaen), joka vähentää Riverian rahoitusta merkittävästi. Säästötoimenpiteet ja toiminnan uudelleenjärjestelyt perustuvat yhteistoimintaneuvotteluihin, joiden tavoitteena on välttää lisäsäästöt tulevina vuosina ellei uusia leikkauksia tule valtiolta. Rahoitusjärjestelmä muuttuu vuodesta 2026 alkaen painottamaan opintosuorituksia ja työllistymistä opiskelijamäärän sijaan. Riveria suuntaa koulutustarjontaansa alueen työelämän tarpeisiin vähentämällä heikosti työllistävien alojen aloituspaikkoja ja lisäämällä hyvin työllistävien tutkintojen tarjontaa. Vuoden 2025 henkilöstökulut on budjetoitu yhteensä 41,3 miljoonaa euroa, mutta rahoituksen väheneminen johtaa henkilöstöresurssien supistumiseen ja työtehtävien muutoksiin. Vuosikatteeksi asetettiin 5,97 miljoonaa euroa ja investointeihin -6,53 miljoonaa euroa netto. Opiskelijavuosien tavoite on 5 100 ja tutkintojen tavoite 2 100 vuonna 2025. Talousarvio laaditaan tasapainoiseksi siten, että tilikauden tulostavoite on nolla euroa.
Arviointikertomuksen luonnostelu vuodelle 2024
Tarkastuslautakunta aloitti vuoden 2024 arviointikertomuksen luonnostelun kuntalain mukaisesti. Kokouksessa päätettiin arviointikertomuksen sisällöstä, valmistelun aikataulusta sekä toteutustavasta. Ensimmäinen luonnos valmistellaan seuraavaan kokoukseen mennessä.
