Yhteenveto
- Kunnanjohtajan ajankohtaiskatsaus: Talous tiukentuu, tehokkuutta vaaditaan
- Tilintarkastajan työohjelma: Seitsemän tarkastuspäivää luvassa
- Arviointisuunnitelma ja työohjelma: Suunnitelmat päivitettiin, painopiste riskikohteissa
- Lautakunnan talouden toteutuminen: Kulut ylittivät budjetin, mutta tilanne hallinnassa
- Talousarvioesitys vuodelle 2025: Kustannukset kasvavat, ulkopuolista asiantuntemusta tarvitaan
- Muut asiat: Seuraava kokous marraskuussa – valmistautuminen jatkuu
Kunnanjohtajan ajankohtaiskatsaus: Talous tiukentuu, tehokkuutta vaaditaan
Kunnanjohtaja Esko Rautiainen esitteli lautakunnalle ajankohtaiskatsauksen, jonka ytimessä oli kunnan talouden tasapainottaminen. Katsauksessa nostettiin esiin tarve vähentää kuluja ja tehostaa palvelujen tuotantoa, sillä kunnan taloustilanne vaatii ripeitä toimia. Esitys painotti erityisesti kululeikkauksia tietyissä palveluissa sekä prosessien kehittämistä tehokkaammiksi. Tarkastuslautakunta merkitsi katsauksen tiedoksi, jolloin se jää pohjatiedoksi tulevaan arviointityöhön ilman välittömiä toimenpiteitä.
Tilintarkastajan työohjelma: Seitsemän tarkastuspäivää luvassa
Vastuullinen tilintarkastaja Taina Törrönen esitteli vuoden 2024 työohjelman, johon sisältyy 7–8 tarkastuspäivää kunnan hallinnon ja talouden läpikäymiseen. Lisäksi kuntakonsernin tytäryhteisön tarkastukseen varattiin 2–3 päivää. Työohjelma on laadittu lain vaatimusten mukaisesti ja julkisuuslain perusteella asiakirja on salassa pidettävä. Päätös oli yksimielinen: ohjelma merkittiin tiedoksi ilman muutoksia tai vastalauseita.
Arviointisuunnitelma ja työohjelma: Suunnitelmat päivitettiin, painopiste riskikohteissa
Lautakunta hyväksyi päivitetyn arviointisuunnitelman vuosille 2021–2024 sekä vuoden 2024 työohjelman. Suunnitelmassa keskitytään erityisesti niihin osa-alueisiin, joissa tavoitteiden saavuttaminen on uhattuna tai toiminnan tuloksellisuus vaarantuu. Työohjelmaa täydennetään jatkossa lautakunnan kokouksissa, mikä mahdollistaa nopean reagoinnin uusiin riskeihin ja havaintoihin. Suunnitelmien yhteensovittaminen tilintarkastajan työohjelman kanssa varmistaa tehokkaan valvonnan.
Lautakunnan talouden toteutuminen: Kulut ylittivät budjetin, mutta tilanne hallinnassa
Talousarvion toteutuma tammi–kesäkuulta 2024 osoitti toimintakulujen nousseen -15 692 euroon, mikä oli -15 006 euroa yli budjetoidun. Henkilöstökulut olivat -6 318 euroa (palkat ja palkkiot -5 036 €), ja palvelujen ostot -10 158 euroa. Lautakunta päätti merkitä toteumat tiedoksi eikä ryhtynyt lisätoimenpiteisiin tässä vaiheessa, koska kokonaisuus katsottiin hallinnassa olevaksi huolimatta budjetin ylityksistä joillain menoerillä.
Talousarvioesitys vuodelle 2025: Kustannukset kasvavat, ulkopuolista asiantuntemusta tarvitaan
Lautakunta hyväksyi yksimielisesti vuoden 2025 talousarvioesityksen jatkokäsittelyyn kunnanhallitukselle ja -valtuustolle. Esityksessä toimintakulut nousevat 15 692 euroon (+10 %), henkilöstökulut kasvavat 8,5 % (6 857 €) ja palvelujen ostot jopa 11,1 % (9 650 €). Palkkojen nousu johtuu rekrytoinneista ja palkkakehityksestä; palvelujen ostoissa asiantuntijapalveluiden tarve korostuu. Kasvavat kustannukset perustellaan lisääntyneillä valvontatarpeilla ja kunnan alijäämätilanteella, joka vaatii entistä tarkempaa budjetointia.
Muut asiat: Seuraava kokous marraskuussa – valmistautuminen jatkuu
Kokouksen lopuksi sovittiin seuraavan kokoontumisen ajankohdasta (8.11.2024 klo 10). Muita ajankohtaisia asioita käsiteltiin keskusteluluontoisesti ilman päätöksiä tai kirjauksia pöytäkirjaan. Tavoitteena on varmistaa lautakunnan työn jatkuvuus ja valmistautuminen tuleviin haasteisiin.
