Yhteenveto
- Varallisuuden hoitoa ja rahoitusta koskevat periaatteet valtuuston päätettäväksi
- Osavuosikatsaus valtuustolle: kiinteistömyynnit nostavat ylijäämäennustetta
- Vuoden 2027 veroprosentit esitetään pidettäväksi ennallaan
Varallisuuden hoitoa ja rahoitusta koskevat periaatteet valtuuston päätettäväksi
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti esittää kaupunginvaltuustolle uusien varallisuuden hoidon sekä rahoitus- ja sijoitustoiminnan periaatteiden hyväksymistä. Periaatteet kokoavat ensimmäistä kertaa samaan asiakirjaan kaupungin sijoitustoimintaa, rahoitusta, antolainausta, takauksia, konsernirahoituksen ohjausta ja muun omaisuuden hoitoa koskevat valtuustotason linjaukset. Ne koskevat kaupunkia ja soveltuvin osin koko kaupunkikonsernia.
Valtuuston hyväksyessä periaatteet ne korvaavat vuoden 2021 sijoitusstrategian ja vuoden 2023 erillisen takausprovisiopäätöksen. Periaatteet tulisivat voimaan valtuuston hyväksymispäivänä.
Sijoitustoiminnan tavoitteena on säilyttää ja kasvattaa sijoitetun pääoman reaaliarvo vähintään kahden prosentin pitkän aikavälin reaalituotolla kulujen jälkeen. Sijoitusvarojen neutraalijakaumassa korkosijoitusten osuus laskisi 40 prosentista 35 prosenttiin, osakkeiden osuus nousisi 40 prosentista 50 prosenttiin ja vaihtoehtoisten sijoitusten osuus laskisi 20 prosentista 15 prosenttiin. Osakepainon kasvattamisella tavoitellaan parempaa pitkän aikavälin tuotto-odotusta, ja vaihtoehtoisten sijoitusten vähentämisellä parempaa likviditeettiä.
Kaupunki ei sijoittaisi lainarahalla, hedge- tai vipurahastoihin eikä käyttäisi osakkeiden lyhyeksimyyntiä. Suorat sijoitukset listaamattomiin osakkeisiin edellyttäisivät erillistä päätöstä, samoin strukturoidut sijoitukset kaupunginhallituksen erillistä päätöstä. Varallisuus olisi hajautettava vähintään kahdelle varainhoitajalle.
Lainarahoitusta käytettäisiin ensisijaisesti pitkävaikutteisiin investointeihin, jotka tukevat kaupungin palveluja, elinvoimaa ja taloutta. Pitkäaikaista lainaa ei käytettäisi käyttötalouden menoihin, kassaylijäämän kasvattamiseen tai sijoitussalkun rahoittamiseen. Lainasalkun korkoriskin neutraalipainoksi esitetään 50 prosenttia kiinteäkorkoista tai suojattua rahoitusta ja 50 prosenttia vaihtuvakorkoista rahoitusta.
Antolainojen ja toimialasijoitusten olisi liityttävä kaupungin toimialaan, kuten asuntotuotantoon, elinkeinorakenteen kehittämiseen tai työllisyyden edistämiseen. Takauksia myönnettäisiin pääsääntöisesti konserniyhteisöille. Takauksen lähtökohtainen enimmäismäärä olisi 80 prosenttia lainasta, ja konserniyhteisöjen takausprovisioksi esitetään 0,50 prosenttia vuodessa jäljellä olevasta lainapääomasta.
Periaatteissa linjataan myös, että palvelutuotannolle tarpeettomasta omaisuudesta luovutaan. Tyhjilleen jääneitä tiloja pyrittäisiin vuokraamaan, myymään tai purkamaan, ja niiden kunnossapitoon käytettäisiin varoja vain turvallisuuden ja terveellisyyden kannalta välttämättömässä laajuudessa.
Osavuosikatsaus valtuustolle: kiinteistömyynnit nostavat ylijäämäennustetta
Kaupunginhallitus merkitsi tammi–syyskuun 2026 osavuosikatsauksen tiedoksi ja päätti yksimielisesti toimittaa sen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi. Katsauksen mukaan kaupungin muutettu talousarvio on 118 521 euroa ylijäämäinen, ja käyttötalouden arvioidaan kokonaisuutena toteutuvan talousarvion mukaisesti.
Verotulojen arvioidaan jäävän noin 0,2 miljoonaa euroa talousarviota pienemmiksi, mutta rahoitustuottojen arvioidaan ylittävän talousarvion vähintään 0,5 miljoonalla eurolla. Sote-keskuksen ja pelastusaseman kiinteistöjen myynti nostaa tilikauden ylijäämäennusteen noin 8,4 miljoonaan euroon. Myynti pienentää samalla kaupungin käyttötalouden vuokratuottoja.
Investointien talousarvio on 2,3 miljoonaa euroa. Syyskuun loppuun mennessä siitä oli toteutunut 37,1 prosenttia, ja investointien arvioidaan jäävän noin 0,5 miljoonaa euroa talousarviota pienemmiksi. Tammi–syyskuussa kaupungin lainoja lyhennettiin 1 296 037 euroa ja korkoja maksettiin 296 798 euroa. Sijoitusten markkina-arvo oli syyskuun lopussa 76,0 miljoonaa euroa, mikä oli 3,2 miljoonaa euroa sijoitusstrategian mukaista tavoitetasoa alempana.
Katsauksessa todetaan, että Outokummun väkiluku oli 6 248, mikä oli 145 henkilöä vähemmän kuin vuotta aiemmin. Työttömiä työnhakijoita oli 469 ja työttömyysaste 18,5 prosenttia. Työttömyysturvan kuntaosuuden arvioidaan ylittävän talousarvion noin 0,4 miljoonalla eurolla.
Työllisyydenhoitoon osoitetusta 100 000 euron lisäpanostuksesta 15 000 euroa kohdistettiin työkykykoordinaattoriresurssin vahvistamiseen, 4 950 euroa työkykyarvioihin, 3 000 euroa työnhakijoiden liikkuvuuden tukemiseen, 1 500 euroa ammattipätevyyskoulutuksiin ja 2 500 euroa nuorten lyhyiden työkeikkojen pilotointiin. Työllistämisen kuntalisään on lisäksi 40 000 euron määräraha.
Vuoden 2027 veroprosentit esitetään pidettäväksi ennallaan
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti esittää kaupunginvaltuustolle, että Outokummun tuloveroprosentti pidetään vuonna 2027 nykyisessä 8,9 prosentissa. Lopullisen päätöksen veroprosenteista tekee kaupunginvaltuusto.
Myös kiinteistöveroprosentit esitetään säilytettäviksi vuoden 2026 tasolla. Yleinen kiinteistöveroprosentti olisi 1,10 prosenttia, vakituisten asuinrakennusten 0,55 prosenttia, muiden asuinrakennusten 1,25 prosenttia ja maapohjan 1,30 prosenttia. Yleishyödyllisten yhteisöjen rakennusten ja maapohjan veroprosentiksi esitetään 0,00 prosenttia.
Esitystä perustellaan sillä, että vuoden 2027 talousarvion valmistelun raami on laskettu nykyisillä veroprosenteilla ja sen arvioidaan riittävän palvelujen sekä muiden toimintakulujen järjestämiseen. Kaupunginhallituksen alaisessa toiminnassa talousarvioraamiin pääsyä vaikeuttavat kuitenkin työttömyysturvan kuntarahoitusosuuden kasvu ja kotoutumisen tukien väheneminen.
Kunnallisveron arvioitu tuotto vuonna 2026 on noin 10,4 miljoonaa euroa, ja yhden tuloveroprosenttiyksikön laskennallinen tuotto on noin 1,17 miljoonaa euroa. Kiinteistöveron arvioitu tuotto on noin 1,84 miljoonaa euroa.
