Yhteenveto
- Talousarvion 2027 ja taloussuunnitelman 2027–2029 laadintaohjeet
- Valtionosuuteen 29 539 euron lisäys vuonna 2026
- Selvitykset pyydetään arviointikertomuksen havainnoista
Talousarvion 2027 ja taloussuunnitelman 2027–2029 laadintaohjeet
Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti talousarvion 2027 ja taloussuunnitelman 2027–2029 laadintaohjeet. Talousarviokehys käsitellään 7. syyskuuta 2026, minkä jälkeen osastot laativat esityksensä kehyksen mukaisesti.
Valmistelua ohjaa toimintakulujen kasvun rajaaminen ja lakisääteisten palvelujen jatkuvuuden turvaaminen. Uusia menoja lisääviä toimia voidaan ottaa valmisteluun vain lakisääteisten velvoitteiden täyttämiseksi. Vuoden 2027 valtionosuuksien ennakoidaan olevan 16,05 miljoonaa euroa, mikä on 0,5 miljoonaa euroa eli 3,3 prosenttia vähemmän kuin vuoden 2026 talousarviossa. Verotulojen ennuste on 38,6 miljoonaa euroa.
Vuoden 2027 palkankorotusten arvioitu vaikutus talousarvioon on 2,1 prosenttia henkilöstön palkkasummasta. Investoinnit on priorisoitava tuottavuutta ja kustannustenhallintaa parantaviin hankkeisiin, ja jokainen investointiesitys on perusteltava. Pääterveysaseman myynnin ja sote-kiinteistöjen yhtiöittämisen ennakoidaan pienentävän poistoja vuonna 2027 noin 450 000 eurolla vuoden 2026 tasosta. Yhtiöittämisen vaikutukset vuokratuloihin, ylläpitokustannuksiin, poistoihin ja lainanhoitokustannuksiin täsmentyvät syksyllä ja ne huomioidaan talousarviokehyksessä.
Osastojen on sisällytettävä talousarvioon myös ilmastosuunnitelmasta valittavat toimenpiteet määrärahoineen. Merkittävien investointien perusteluissa on arvioitava ilmastovaikutukset. Palkkamäärärahat tarkistetaan 2. lokakuuta 2026 mennessä, ja henkilöstö-, investointi-, avustus- ja projektisuunnitelmat toimitetaan taloustoimistoon 16. lokakuuta 2026 mennessä.
Valtionosuuteen 29 539 euron lisäys vuonna 2026
Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti tiedoksi valtiovarainministeriön muutospäätöksen ja liitteen mukaiset vuoden 2026 valtionosuudet. Päätös kasvattaa Kontiolahden peruspalvelujen valtionosuutta 29 539 eurolla, ja lisäys maksetaan elokuun valtionosuuserässä.
Lisäys on 1,96 euroa asukasta kohden. Se perustuu valtion vuoden 2026 toiseen lisätalousarvioon, jossa käyttämättä jääneitä kuntarakennelain mukaisia yhdistymisavustuksia ja valtionosuusmenetysten korvauksia palautetaan kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen.
Elokuusta joulukuuhun kunnan peruspalvelujen valtionosuuden kuukausimäärä on 1 509 910 euroa. Valtionosuuksien ja korvausten kokonaismäärä on eri erät huomioiden 1 529 984 euroa kuukaudessa ja 18 318 454 euroa vuodessa.
Selvitykset pyydetään arviointikertomuksen havainnoista
Kunnanhallitus päätti pyytää kunnan lautakunnilta ja yhtiöiltä selvitykset tarkastuslautakunnan vuoden 2025 arviointikertomuksen havainnoista. Selvitykset on toimitettava syyskuun 2026 loppuun mennessä.
Kunnanvaltuusto merkitsi arviointikertomuksen tiedoksi 18. toukokuuta 2026 ja päätti pyytää selvitykset siten, että ne voidaan käsitellä valtuustossa vuoden 2026 loppuun mennessä. Arviointikertomus sisältää kriittisiä huomioita, suosituksia, toteamuksia sekä myönteisiä havaintoja kunnan ja kuntakonsernin toiminnasta.
