Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän viimeinen tilinpäätös: Mistä ylijäämä syntyi?
Kokouksessa käsiteltiin Siun soten vuoden 2022 tilinpäätös ja toimintakertomus. Tämä oli historiallisesti merkittävä, koska kyseessä oli viimeinen kuntayhtymän tilinpäätös ennen siirtymistä hyvinvointialueelle vuoden 2023 alusta. Tilikauden tulos oli 17,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen, vaikka toiminnassa painivat henkilöstöpula ja koronapandemian jälkivaikutukset. Investoinnit jäivät budjetoitua pienemmiksi, mikä toi säästöjä noin 4,7 miljoonaa euroa.
Ylijäämän taustalla merkittävin tekijä oli jäsenkuntien velvollisuus kattaa aiempien vuosien alijäämät – yhteensä 63,7 miljoonaa euroa. Myös valtion koronatuet ja ylimääräiset tulokirjaukset paransivat tulosta. Päätöksen mukaan poistoeroa pienennetään yli 412 000 eurolla ja ylijäämä siirretään taseeseen. Aluehallitus valtuutti puheenjohtajan ja hyvinvointialuejohtajan allekirjoittamaan tilintarkastuksen vahvistusilmoituksen ennen lopullista tilintarkastuskertomusta. Päätös hyväksyttiin yksimielisesti, ja mahdolliset tekniset virheet tilinpäätöksessä voidaan vielä korjata ennen aluevaltuuston käsittelyä.
Arviointikertomus paljastaa: toteutuiko talous ja toiminta suunnitellusti?
Tarkastuslautakunta kävi läpi vuoden 2022 arviointikertomuksen. Taloudelliset tavoitteet saavutettiin: ylijäämä ylitti ennusteen muun muassa valtion tukien ansiosta. Investointimäärärahat jäivät käyttämättä lähes viiden miljoonan euron edestä.
Toiminnallisten tavoitteiden osalta kuva oli kirjavampi: erityisesti terveys- ja sairaanhoitopalveluissa syntyi alijäämiä henkilöstöpulan ja kalliiden ostopalvelujen vuoksi. Henkilöstön työhyvinvointi sekä rekrytointi nousivat esiin keskeisinä kehityskohteina tulevaisuudessa. Arviointikertomuksessa korostettiin tarvetta kehittää asiakaspalautteen keruuta sekä panostaa erityisesti ikäihmisten palvelujen laatuun ja saatavuuteen.
Lautakunta suositteli hyvinvointialueelle entistä aktiivisempaa otetta henkilöstön jaksamiseen ja rekrytointiin sekä asiakastyytyväisyyden parantamiseen. Arviointikertomus etenee seuraavaksi aluevaltuuston käsiteltäväksi.
Laboratoriopalvelut muutoksessa: Mihin ISLAB:n ylijäämä käytetään?
Itä-Suomen laboratoriokeskuksen (ISLAB) liikelaitoskuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2022 hyväksyttiin kokouksessa. Liikevaihto laski lähes viisi prosenttia johtuen covid-testauksen vähenemisestä, mutta kokonaisliikevaihto ylitti silti talousarvion (74,2 miljoonaa euroa). Tilikauden ylijäämäksi jäi 642 669 euroa, joka päätettiin siirtää taseen yli-/alijäämätilille.
Johtokunta esitti lisäksi yhteensä 1,5 miljoonan euron investointivarausta laitehankintoihin sekä muutoksia poistoeroon. Menojen hallinta onnistui, vaikka henkilöstökulut kasvoivat hieman – erityisesti alihankinta- ja ICT-palveluiden ostot lisääntyivät. ISLAB:n toiminta päätettiin siirtää hyvinvointiyhtymälle vuoden 2023 alusta lainsäädännön muutosten vuoksi.
ISLAB:n arviointikertomus: Mitä siirtymävaihe opetti?
ISLAB:n tarkastuslautakunnan arviointikertomus osoitti, että laboratoriopalvelujen järjestämisessä jouduttiin suuriin rakenteellisiin muutoksiin vuonna 2022. Toiminta siirrettiin vaiheittain ensin sairaanhoitopiireille ja edelleen hyvinvointialueille sekä uuteen ISLAB-hyvinvointiyhtymään.
Arviointikertomuksessa nostettiin esiin taloudellisen suunnitelman hyvä toteutuminen pandemiatilanteesta huolimatta sekä onnistuneet investoinnit digitalisaatioon – yhteistyö HUSLABin kanssa toi lisäsäästöjä. Toisaalta palvelusuoritteiden määrä väheni covid-testauksen hiipuessa eikä henkilöstötyytyväisyys saavuttanut asetettuja tavoitteita. Lautakunta kiitti henkilökuntaa onnistuneesta työstä haastavassa murrosvaiheessa.
Lähde: Siun sote, tarkastuslautakunta, kokouksen pöytäkirja 31.5.2023.